又到了一年一度的报税季节了，death and taxes，如何合理地最大化避税，让钱包更鼓，是美国工薪族的必修课。这其中很重要的一项，便是参加各种免税储蓄计划。这些计划能大大减少或延迟你的缴税额度。具体都有哪些呢。 401K计划 401K计划是公司雇主为雇员延迟交税提供的储蓄计划，员工可以将工资的一部分免税存入401K账户，总数不超过一定额度。2022年401K额度提高到了$20500，50岁以上的员工每年可以追加储蓄$6500。雇主也可以match员工储蓄额的一定比例。这种情况下，要尽可能利用公司最大程度的match。举个例子，假如员工年薪$60000，公司match员工存储额度的50%，同时不超过其工资总额的6%， 也就是最多$3600。这种情况下，员工每个月应该往自己的401K账户存至少$600，以此获得公司的最大match（每月$300）。如果有能力，当然应该要用足自己每年的额度上限，每个月存满$1708，加上公司的$300，这样就是每个月$2008。这笔钱是不需要交税的，但同时也不能在59岁之前取出，否则需要对这笔钱正常缴税，而且还有10%的罚款。这样得不偿失。 IRA账户 IRA账户，全称 individual retirement account, 个人退休账户，主要分成三种类型，传统IRA，Roth IRA和SEP IRA。传统IRA的储蓄方式和401K类似，存进去的钱是免税的，取出来的时候按彼时的税率付税。Roth IRA相反，存进去的时候交税，取出来的时候是免税的。SEP IRA, 也就是simplified employee pension plan，简易雇员养老金账户，由雇主设立，只能雇主往账户投钱为员工交纳养老金。形式类似于401K，但是由于401K账户成本高，小公司会选择SEP IRA的形式。和401K和传统IRA一样，SEP IRA储蓄的时候是免税的，取出来的时候再交税。IRA也有年度存储上限。2022年传统IRA和Roth IRA的储蓄额度上限是$6000, 60岁以上的有$1000的追加额度。2022年SEP IRA的储蓄额度上限是$61,000。同样，也不能在59岁之前取出，否则正常交税之外也有10%的罚款。当然Roth IRA已经交过税，所以只需要付10%罚款。 HSA… Read more “美国各项延税及免税账户”